Maintenant, les experts fiscaux exigent que ce prélèvement sournois soit supprimé, mais jusqu’à présent, il n’y a pas eu de réponse du Trésor. Le système fiscal complexe du Royaume-Uni est criblé d’injustices et l’une des bizarreries les plus cruelles voit certaines familles payer un taux d’imposition effectif de 65% sur leurs revenus.
Une fois qu’un parent gagne 60 000 £ ou plus, il doit rembourser la totalité des allocations familiales.
C’est ce qu’on appelle la taxe sur les prestations pour enfants à revenu élevé (HICB), une taxe furtive introduite par l’ancien chancelier George Osborne en 2013.
Cela affecte des centaines de milliers de parents qui reçoivent des allocations familiales et qui sont peut-être déjà en difficulté en raison de la crise du coût de la vie.
Les allocations familiales sont versées aux parents chargés d’élever un enfant âgé de moins de 16 ans ou de moins de 20 ans s’il suit un enseignement ou une formation agréés.
Il vaut 21,80 £ par semaine pour le premier enfant et 14,45 £ par semaine pour les enfants suivants.
Bien que cela ne soit pas soumis à des conditions de ressources, si un salarié d’une famille gagne plus de 50 000 £ par an, il doit rembourser 1 % des allocations familiales qu’il reçoit pour chaque tranche de 100 £ de revenu dépassant ce seuil.
Le HICB affecte déjà environ 630 000 familles par an, qui ont remis 416 millions de livres sterling au HMRC au cours de l’année d’imposition 2019/20, soit 660 £ chacune en moyenne.
Pourtant, il est injuste à plusieurs égards. Premièrement, ce seuil de 50 000 £ n’a pas augmenté en neuf ans, tandis que le salaire hebdomadaire moyen a grimpé de 29 %, entraînant chaque année davantage de parents dans le filet.
Le prélèvement frappe également durement les familles qui n’ont qu’un seul soutien de famille. Ils encourront le HICB au moment où leur revenu dépassera 50 000 £, mais un couple qui a gagné, disons, 40 000 £ chacun, s’échapperait malgré un gain total de 80 000 £.
Le HICB est également compliqué. Une personne gagnant plus de 50 000 £ mais moins de 60 000 £ réclamera ses allocations familiales de la manière habituelle, puis remplira une déclaration de revenus d’auto-évaluation pour remettre une partie de l’argent à HM Revenue & Customs.
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Le HICB leur coûterait 1 054 £ en allocations familiales perdues, avec 20% d’impôt sur le revenu sur les premiers 270 £ qu’ils gagnent au-dessus de 50 000 £, ajoutant 54 £, tandis que 40% d’impôt sur le revenu restant ajoute 1 492 £ supplémentaires.
Au total, ils perdront 2 600 £ sur leurs 4 000 £ de gains, soit près des deux tiers.
Browne a déclaré que les travailleurs pourraient potentiellement éviter la charge HICB en versant des cotisations de retraite supplémentaires, ce qui réduit leur salaire imposable. “Ils augmenteront à la fois le montant des allocations familiales qu’ils reçoivent et bénéficieront d’un allégement fiscal sur leurs cotisations de retraite.”
Jenny Holt, directrice générale, épargne et placements des clients chez Standard Life, suggère d’utiliser le calculateur d’impôt sur les prestations pour enfants du gouvernement pour déterminer si vous êtes concerné.
Holt a déclaré que si vous choisissez de ne pas percevoir les allocations familiales, vous devriez toujours envisager de remplir le formulaire de demande d’allocations familiales. “Cela vous aide à obtenir des crédits d’assurance nationale, qui iront vers votre pension d’État plus tard dans la vie.”
