Simon Dawson, directeur commercial du fournisseur de prêts successoraux Legacy Release, a émis un avertissement selon lequel les Britanniques devraient « commencer à planifier maintenant » en ce qui concerne les dons IHT. Tout impôt sur les successions dû sur les dons est généralement payé par la succession. Cependant, ce n’est pas le cas si le défunt donne plus de 325 000 £ en cadeaux sept ans avant son décès. Bien qu’il s’agisse d’un moyen populaire d’éviter que sa succession ne devienne une victime du fisc après son décès, les experts demandent continuellement aux gens de faire leurs recherches avant d’opter pour cette mesure d’économie d’argent.
« Si vous pouvez commencer à planifier sept ans avant de mourir, même si vous n’avez peut-être pas de boule de cristal, cela vous permet de transférer une quantité importante de richesses à vos proches de la prochaine génération.
“Ceci est exonéré de l’IHT car au cours de ces sept années, il y a un niveau croissant d’exposition à l’impôt sur les successions.”
En plus de transmettre des actifs à des êtres chers, le gourou de l’héritage a souligné à quel point placer de l’argent dans des fiducies peut être tout aussi délicat lorsqu’il s’agit d’IHT.
A NE PAS MANQUER
M. Dawson a ajouté : « La prochaine chose est que lorsque vous envisagez de mettre des choses dans des fiducies, il est toujours important de réfléchir à la façon dont cette confiance est structurée.
«Il est également important de savoir comment cette confiance est transmise à la personne visée et de rechercher les bons conseils financiers sur la confiance qui fonctionne le mieux pour cette personne.
« Vous pouvez non seulement mettre de l’argent dans des fiducies, mais vous pouvez également y mettre des choses comme une assurance-vie et des biens.
« Tout se résume à comprendre la situation dans son ensemble et à apprécier qui bénéficiera de vos allocations.
« Il est également essentiel de déterminer où se situent ces différentes allocations et donc où se trouvent les endroits les plus appropriés pour faire un cadeau.
“Plus important encore, il s’agit de prendre des conseils financiers appropriés et de planifier au moins sept ans avant de penser que vous pourriez vivre votre décès.”
Au cours des 19 derniers mois, la pandémie de COVID-19 a modifié la façon dont les gens interagissent avec leurs finances, beaucoup cherchant à mettre de l’ordre dans leurs affaires pendant cette période d’incertitude.
Cependant, M. Dawson a souligné comment la pandémie a laissé de nombreuses personnes vulnérables aux droits de succession, incapables de planifier leur avenir.
Il a expliqué : “Malheureusement avec le Covid, cela s’est accéléré. Cela a laissé les gens sans planification appropriée et la dure réalité est que nous ne pourrons faire qu’une certaine quantité d’atténuation dans la vie.
« Dans la plupart des cas, malheureusement, de plus en plus de gens paieront plus en IHT en raison de la hausse des prix des logements et des performances des investissements.
« La dure réalité est que les droits de succession seront dus et le deviendront dans les six mois suivant le décès de la personne.
“Plus la succession est complexe et si les administrateurs en ont une méconnaissance, ce sera un processus beaucoup plus long.”
