Les femmes sont loin derrière les hommes lorsqu’il s’agit de s’inscrire à un programme de travail qui pourrait potentiellement augmenter leurs pots de pension de milliers de livres, selon l’analyse des veuves écossaises.
Les régimes de sacrifices de salaire, mis à disposition par les employeurs, peuvent donner accès à «l’argent gratuit» aux travailleurs sous la forme d’une réduction des cotisations d’assurance nationale.
Les programmes travaillent par un employé acceptant de renoncer à une partie de leur salaire en échange d’un avantage non monétaire, souvent une contribution de retraite ou d’autres avantages.
Cela réduit le revenu imposable de l’employé, entraînant une baisse des cotisations d’assurance nationale pour l’employé et l’employeur, et potentiellement d’autres économies d’impôt.
Mais les règles qui rendent plus difficile pour les bas prix de rejoindre les pensions de l’entreprise, et les malentendus sur le programme, signifie que les femmes, en particulier, risquent de manquer des milliers de livres pour leurs pots de pension, selon Scottish Widows, l’un des plus grands prestataires de pension du UK.
Un peu moins d’un tiers des femmes, soit 28%, sont inscrits au programme de sacrifice salarial de leur entreprise, contre 45% des hommes, selon une enquête auprès de 2 000 travailleurs, menée en avril par le fournisseur.
Bien qu’il y ait des avantages financiers au sacrifice salarial, les professionnels de la retraite affirment que des malentendus sur le programme pourraient expliquer un faible intérêt.
« Le plus grand mythe à décoller est peut-être qu’il n’y a en fait aucun sacrifice », a déclaré Jill Henderson, experte des pensions chez Scottish Widows.
«Le terme« sacrifice salarial »est un hareng rouge parce que ni l’employeur ni l’employé ne doivent abandonner quoi que ce soit lorsqu’ils profitent de ce programme. C’est vraiment un gagnant-gagnant.»
Les salariés moyens remportant 37 430 £ par an pourraient augmenter leur salaire à emporter de 150 £ par an en optant dans le régime de sacrifice de salaire de leur employeur, les veuves écossaises calculent.
Si cet argent supplémentaire est ensuite redirigé dans son pot de retraite, parallèlement aux économies que l’employeur fait grâce à une réduction des cotisations d’assurance nationale, leurs économies de retraite seront augmentées de 528 £ par an.
Pour un travailleur âgé de 30 ans et prenant sa retraite à 67 ans, qui utilise cette augmentation chaque année, et en supposant une croissance des investissements de 5%, cela ajouterait 56 343 £ à ses économies de retraite.
Le régime est particulièrement utile pour éviter les «bords de falaise» d’impôt tels que le seuil de 60 000 £ pour les frais d’impôt pour les prestations pour enfants, ou pour éviter de perdre l’allocation personnelle de l’impôt sur le revenu pour ceux qui gagnent plus de 100 000 £.
Interactive Investor, une société d’investissement, calcule qu’un parent gagnant 110 000 £ qui «sacrifie» 10 000 £ pour éviter le bord d’impôt de 100 000 £ pour économiser 6 200 £ d’impôt. En effet, un parent de ce scénario échange 3 800 £ de revenu après impôt pour 10 000 £ dans sa pension, plus le potentiel de près de 10 000 £ en prestations de garde d’enfants.
Les employeurs économiseraient 1 500 £ en contributions nationales sur l’assurance dans ce scénario.
Cependant, le sacrifice salarial présente des inconvénients et doit être soigneusement pris en considération.
Un inconvénient est que le revenu sacrifié salarial versé à une pension sur le lieu de travail n’est généralement pas accessible jusqu’à l’âge normal de 55 ans, passant à 57 en 2028.
Rob Morgan, analyste en chef des investissements chez Charles Stanley, un gestionnaire de patrimoine, met en évidence un autre inconvénient potentiel pour ceux qui cherchent à emprunter de l’argent.
«Comme il réduit le salaire brut, cela peut avoir un impact sur le montant qu’une personne peut emprunter, ce qui est particulièrement important pour les demandes hypothécaires, et elle peut affecter les prestations statutaires telles que la rémunération de la maternité et la rémunération de la redondance», a déclaré Morgan.
Les dispositions de sacrifice salarial peuvent également être inflexibles, ce qui pourrait devenir un problème en période de stress financier.
«Votre employeur aura des règles sur la fréquence à laquelle vous changez votre niveau de sacrifice salarial, vous devrez généralement vous engager pendant une période définie», explique Morgan.
« Ne vous laissez pas à court pour payer les factures. »
Néanmoins, les conseillers disent que les employés devraient utiliser le régime autant que possible au cas où les règles changent.
Après que le chancelier a annoncé une augmentation de l’assurance nationale des employeurs à partir d’avril 2025, le sacrifice salarial est devenu plus attrayant pour de nombreux employeurs, en raison de l’épargne NI potentielle.
La spéculation a augmenté par rapport aux réformes gouvernementales potentielles, après que HM Revenue & Customs en mai a révélé les résultats d’une consultation de sacrifice salarial en 2023, avec certains scénarios possibles pour réduire ou éliminer les avantages.
Bien que les avantages financiers du sacrifice salarial puissent être convaincants, tous les employeurs ne mettent pas les régimes à la disposition du personnel, en particulier pour le personnel à temps partiel ou à faible rémunération.
Les femmes sont plus susceptibles de travailler dans des rôles moins bien rémunérés ou des emplois à temps partiel, par exemple en raison de la garde d’enfants ou des soins des personnes âgées, ce qui les rend moins susceptibles de respecter le seuil de bénéfices minimum pour être automatiquement inscrit à un régime de retraite en milieu de travail, ou estimer qu’ils peuvent se permettre de contribuer à une pension.
Cela contribue au problème de l’écart des pensions plus larges pour les femmes. Les données ONS révèlent que les femmes âgées de 25 à 34 ans ont 45% moins de richesse en pension en moyenne que les hommes, l’écart étant de 30% pour les femmes âgées de 35 à 44 ans et 46% pour les femmes âgées de 45 à 64 ans.
«Des progrès ont été réalisés sur les pensions des femmes au cours des deux dernières décennies grâce à des interventions telles que l’auto-inscripteur et l’amélioration de l’égalité sur la rémunération et le rôle des femmes dans la société», explique Henderson. «Mais nous sommes encore loin de l’endroit où nous devons être.»