Beaucoup transmettent leur richesse tôt pour vaincre le gel des droits de succession du chancelier Rishi Sunak et aider les jeunes membres de la famille à payer les frais d’éducation ou de propriété, mais ils doivent également être prudents.
S’ils épuisent toute leur richesse trop tôt, ils n’auront pas assez d’argent pour payer les soins et autres formes de soutien.
En mars, Sunak a gelé le seuil de taux nul de l’impôt sur les successions (IHT) à 325 000 £ jusqu’en 2026 au moins. Il est maintenant resté à ce niveau depuis 2009, entraînant de plus en plus de familles à revenu moyen dans le net alors que les prix des logements et les marchés boursiers augmentent. .
Les propriétaires bénéficient également d’un seuil de résidence principale de 175 000 £ s’ils transmettent leur propriété à des proches.
Le nombre de personnes payant l’IHT va plus que doubler au cours des cinq prochaines années en raison du gel de Sunak, selon l’Office for Budget Responsibility (OBR).
D’ici 2026, près de 50 000 successions seront soumises à l’impôt sur les successions, a indiqué l’OBR.
Paul Barham, associé du groupe consultatif Mazars, a déclaré que le seuil IHT gelé est une taxe déguisée : “Il ne tient pas compte du rythme de croissance des prix des logements dans de vastes régions du pays, qui ne montre aucun signe de ralentissement.”
Il a déclaré qu’il était donc important pour les gens de planifier la façon dont ils transmettent leur richesse et d’envisager des options telles que les cadeaux. “Cette option est sous-utilisée mais peut amortir le choc IHT.”
Les recettes d’IHT d’avril à septembre de cette année ont atteint 3,1 milliards de livres sterling, soit 700 000 livres de plus qu’un an plus tôt, et Kim Jarvis, consultant en fiscalité et fiducies chez l’assureur Vitality, a déclaré: “Cela poursuit une tendance cohérente à long terme qui pourrait voir IHT les recettes dépassent les 6 milliards de livres sterling pour l’exercice en cours.”
Près de la moitié des plus de 55 ans pensent qu’il est faux de faire attendre la famille pour leur héritage, car le bénéficiaire moyen a 47 ans, selon une nouvelle étude du conseiller en matière de libération des capitaux propres Key.
Ils pensent que donner des « préhéritages » est plus utile lorsque les parents sont plus jeunes, car quatre personnes de moins de 40 ans sur 10 ont renoncé à acheter une maison à moins que leurs parents ne puissent les aider.
Un pré-héritage qui contribue aux frais universitaires, à une première maison ou à un mariage de rêve et fait une énorme différence, a déclaré Will Hale, directeur général de Key.
Ses recherches montrent que les plus de 55 ans sont soucieux d’aider financièrement les enfants et petits-enfants mais aussi méfiants. « La plus grande menace potentielle pour la pré-héritage et les dons dans la vie est la peur de financer des soins plus tard dans la vie. »
C’est une plus grande inquiétude que de manquer d’argent pour subvenir aux besoins de subsistance normaux à la retraite, a-t-il ajouté.
Hale a déclaré que parler à un conseiller financier indépendant pourrait vous aider à déterminer comment laisser des cadeaux sans affecter votre stabilité financière: “L’épargne, les investissements ou la valeur nette du logement peuvent tous être des sources potentielles de pré-héritage pour votre famille.”
