Publié le 14 janvier 2026 à 14h37. Après les dépenses souvent importantes des fêtes de fin d’année, de nombreux Français peuvent se retrouver à court d’argent en janvier. Saviez-vous qu’il est possible de récupérer des sommes dues par l’administration fiscale en vérifiant votre situation en ligne ?
Janvier est traditionnellement un mois difficile pour de nombreux salariés, en particulier après les dépenses liées aux fêtes de Noël. Le dernier chèque de paie de l’année peut sembler bien loin lorsque les factures s’accumulent.
Si vous avez été particulièrement généreux avec vos cadeaux ou si les festivités de fin d’année ont pesé sur votre budget, il pourrait être judicieux de consulter votre déclaration de revenus pour l’année 2025. L’administration fiscale pourrait vous devoir de l’argent.
En raison d’un paiement excessif d’impôts, certains contribuables peuvent avoir droit à des remboursements de plusieurs centaines d’euros. De plus, certaines dépenses essentielles peuvent être déduites via les services en ligne de l’administration fiscale.
La bonne nouvelle, c’est que ces démarches peuvent être effectuées en quelques heures en vous connectant à la section “Mon compte” sur ros.ie. L’administration fiscale a détaillé les étapes à suivre pour réclamer les sommes dues.
Travailleurs relevant du régime PAYE
« Les contribuables relevant du régime PAYE doivent soumettre une déclaration de revenus PAYE pour confirmer leur situation fiscale finale pour une période fiscale spécifique », précise le ministère des Finances.
Une fois cette déclaration remplie pour une année donnée, une déclaration de passif est émise, indiquant si le contribuable a :
- Payé trop d’impôt sur le revenu ou de Contribution Sociale Généralisée (CSG) et a donc droit à un remboursement.
- Payé un montant insuffisant d’impôt sur le revenu ou de CSG, et comment ce montant sera récupéré.
- Une situation fiscale finale équilibrée, sans remboursement ni paiement supplémentaire à effectuer.
Tout remboursement sera versé directement sur le compte bancaire du particulier dans un délai de trois à cinq jours ouvrables. Si les coordonnées bancaires ne sont pas fournies, le remboursement sera envoyé par chèque à l’adresse enregistrée.
Que se passe-t-il si vous devez de l’argent ?
Si un contribuable relevant du régime PAYE a un solde impayé d’impôt sur le revenu ou de CSG inférieur à 6 000 €, l’administration fiscale prélèvera la somme due en réduisant les crédits d’impôt sur une période de quatre ans, à partir de 2026.
« Si un particulier ne souhaite pas voir ses crédits d’impôt réduits, il a la possibilité de régler la totalité ou une partie de sa dette via la section ‘Paiement/Remboursements’ », ajoute l’administration fiscale.
Quelles dépenses peuvent être déduites ?
Beaucoup de contribuables ignorent qu’ils peuvent demander un remboursement d’impôt pour diverses dépenses de santé, notamment les honoraires médicaux, les examens diagnostiques, la fécondation in vitro (FIV), les consultations psychologiques, les médicaments, la physiothérapie, les dépenses liées aux régimes alimentaires spécifiques (intolérance au gluten, diabète), et les coûts des dispositifs médicaux.
« Les particuliers peuvent également être éligibles à des déductions pour le télétravail ou les frais de scolarité, en fonction de leur situation », précise l’administration fiscale.
Les locataires peuvent également bénéficier d’un crédit d’impôt de 1 000 €.
Comment déclarer ses dépenses en temps réel ?
« Un service de crédit en temps réel est disponible pour les contribuables relevant du régime PAYE sur myAccount. Cette fonctionnalité permet de demander des crédits d’impôt et des déductions pour certaines dépenses éligibles en temps réel. », explique l’administration fiscale.
« Une fois la demande traitée, une fiche de paie (RPN) modifiée sera mise à disposition de l’employeur, qui pourra effectuer les ajustements nécessaires sur la paie et procéder au remboursement, le cas échéant. »
Et pour les travailleurs indépendants ?
Vous devez vous inscrire à l’auto-évaluation de l’impôt sur le revenu si vous êtes travailleur indépendant ou si vos revenus proviennent principalement de revenus locatifs, de placements, de pensions, d’allocations alimentaires, de revenus exonérés du régime PAYE, ou si vous avez bénéficié d’options sur actions ou d’incitations liées aux actions.
Vous devez également vous inscrire à l’auto-évaluation si vos revenus imposables non PAYE dépassent 5 000 € ou si vos revenus bruts non PAYE dépassent 30 000 €.
« Dans le cadre de l’auto-évaluation, il existe une date limite pour le paiement de l’impôt et le dépôt de la déclaration de revenus. Vous devez produire votre déclaration de revenus au plus tard le 31 octobre de l’année suivant celle à laquelle elle se rapporte. »
Ce système, appelé Pay and File, vous oblige à produire votre déclaration pour l’année précédente, à effectuer une auto-évaluation pour cette année, à payer le solde d’impôt pour cette année et à payer l’impôt provisoire pour l’année en cours.
Quels crédits spécifiques pour les travailleurs indépendants ?
Comme les contribuables relevant du régime PAYE, les travailleurs indépendants et les personnes auto-évaluées peuvent prétendre à divers crédits d’impôt, notamment pour les dépenses de santé, le télétravail et le crédit pour revenu gagné.
Le crédit pour revenu gagné est accordé en fonction du salaire perçu. Les travailleurs indépendants peuvent également y prétendre. Les cotisations versées aux régimes de retraite sont éligibles à une déduction fiscale à votre taux marginal d’imposition, dans la limite de 40 %, sous certaines conditions.
Pour plus d’informations, consultez Revenue.ie.
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