Ceci est plus important que jamais, car le chancelier Jeremy Hunt a gelé les seuils d’imposition de base et supérieurs jusqu’en 2028 et réduit la tranche d’imposition supplémentaire de 45% de 150 000 £ à 125 140 £.
Hunt a également gelé les tranches à taux zéro de l’impôt sur les successions (IHT) jusqu’en 2028 et réduit à la fois l’impôt sur les plus-values (CGT) et les plafonds d’allocation de dividendes à partir du 6 avril.
Avec des impôts au plus haut depuis la guerre, la liste de contrôle suivante pourrait vous aider à riposter.
Un record de 5,5 millions de Britanniques paieront 40% d’impôt sur le revenu cette année, car l’augmentation des salaires les fait basculer au-dessus du seuil de gel.
Le sacrifice salarial pourrait aider certains travailleurs à baisser une tranche d’imposition, a déclaré Alice Haine, analyste des finances personnelles chez Bestinvest. “Demandez à votre employeur s’il réduira votre salaire ou tout paiement de prime et payez plutôt l’argent sous forme de cotisations de retraite augmentées.”
En conséquence, vous et votre employeur paierez également moins d’assurance nationale, et cela augmentera votre cagnotte de retraite, a ajouté Haine.
Accepter un salaire inférieur peut réduire votre capacité à accéder au crédit, comme un prêt hypothécaire, et réduire les avantages sociaux tels que l’assurance-vie et les indemnités de vacances, de maladie et de maternité.
L’allocation Isa annuelle non imposable est gelée à 20 000 £ depuis avril 2017 mais reste très généreuse.
Vous pouvez investir soit en espèces, soit en actions et parts et bénéficier de tous vos retours sans impôt sur le revenu ni CGT à vie.
Haine a déclaré que les Isas sont délivrés sur une base “utilisez-le ou perdez-le”, donc à moins que vous n’agissiez avant minuit le 5 avril, vous avez perdu l’allocation de cette année pour de bon (mais obtenez-en une autre le lendemain).
Virgin Money a un meilleur achat facile d’accès en espèces, Isa, qui paie 3 %, tandis que Close Brothers paie un montant fixe de 4,20 % par an pendant cinq ans.
Les actions et actions Isa sont plus risquées mais devraient offrir des rendements supérieurs à long terme, a déclaré Haine.
N’oubliez pas non plus les 9 000 £ Junior Isa, a-t-elle ajouté.
Hunt a réduit de moitié l’allocation de dividende de 2 000 £ à 1 000 £ à partir du 6 avril. Elle sera à nouveau réduite à seulement 500 £ en 2024.
Les revenus de dividendes des actions ci-dessus sont imposés à 8,75 %, 33,75 % ou 39,35 %, selon votre tranche d’imposition.
Si vous êtes marié et que votre partenaire paie un taux d’impôt sur le revenu inférieur, vous pouvez transférer les actions à son nom pour réduire la facture, sans impôt sur les “transferts entre conjoints”.
Vous pouvez convertir les actions en une Isa en franchise d’impôt, mais vous devrez d’abord les vendre, ce qui pourrait déclencher une charge CGT.
Pourtant, le moment est peut-être venu d’agir car la CGT est également attaquée.
À partir du 6 avril, l’allocation CGT est réduite de 12 300 £ à seulement 6 000 £, puis à seulement 3 000 £ en 2024.
C’est un coup dur si vous avez des bénéfices provenant d’un actif tel qu’une résidence secondaire ou un immeuble de placement, une entreprise, des antiquités ou des bijoux, ou des actions détenues en dehors d’un Isa.
Il pourrait être judicieux de vendre avant le 5 avril pour bénéficier de l’allocation plus élevée d’aujourd’hui.
Les couples mariés et les partenaires civils peuvent se transmettre des biens entre eux en franchise d’impôt et doivent utiliser les deux exonérations de CGT s’ils le peuvent.
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Les Britanniques peuvent réduire leur exposition à l’IHT en faisant des cadeaux à leurs proches avant le 5 avril.
Chaque adulte peut offrir un maximum de 3 000 £ par an sans IHT, de sorte que les couples peuvent offrir 6 000 £ d’ici le 5 avril. Vous pouvez également éponger l’allocation inutilisée de l’année dernière.
Vous pouvez faire d’autres cadeaux sans IHT jusqu’à 250 £ par personne, ainsi que 5 000 £ à un enfant marié, ou 2 500 £ à un petit-enfant ou arrière-petit-enfant qui se marie, et 1 000 £ à un parent ou un ami. .
D’autres dons sont connus sous le nom de «transferts potentiellement exonérés» et ne sont entièrement exempts d’IHT que si vous vivez sept ans de plus.
Les épargnants devraient envisager de compléter leur pension d’ici la fin de l’année pour bénéficier d’un précieux allégement fiscal.
Chaque contribution de 100 £ ne coûte qu’un contribuable au taux de base de 80 £, ou 60 £ pour un contribuable au taux plus élevé.
Cette prestation pourrait être réduite à l’avenir, alors utilisez-la maintenant, a déclaré Andrew Tully, directeur technique de la Canada-Vie. “Cela peut également aider à compenser le gel de l’impôt sur le revenu de Hunt.”
Les cotisations sont limitées à votre salaire annuel, plafonné à 40 000 £, connu sous le nom d’allocation annuelle. “Vous pouvez reporter l’allocation annuelle inutilisée des trois années d’imposition précédentes”, a ajouté Tully.
Vous pouvez également verser jusqu’à 2 880 £ dans une pension pour un partenaire ou un enfant qui ne paie pas d’impôt, que le gouvernement complète jusqu’à 3 600 £, d’une valeur de 720 £.
L’allocation de mariage peut permettre aux couples d’économiser 252 £ si l’un des partenaires gagne moins que l’allocation personnelle et que l’autre est un contribuable au taux de base. Les réclamations peuvent être antidatées jusqu’à quatre ans, ce qui représente une économie totale potentielle de 1 242 £.
Les contribuables à taux plus élevé qui font des dons de bienfaisance via Gift Aid peuvent également réclamer un allégement fiscal de 20% via leur déclaration de revenus, a déclaré Emma-Lou Montgomery, directrice associée chez Fidelity International. “Faites un don avant le 5 avril pour bénéficier d’un allégement fiscal pour l’exercice en cours.”
