La règle obscure qui permet d’épargner leur allocation Isa | Finance personnelle | Finance

Peu d’épargnes peuvent être conscients d’une règle puissante dans le Isa système qui peut stimuler leur libre arbitre économies Après la perte d’un partenaire – et c’est parfaitement légal.

L’abonnement autorisé supplémentaire (APS) est un héritage Échappatoire qui permet aux conjoints endeuillés ou aux partenaires civils d’augmenter leur allocation d’épargne individuelle (ISA) bien au-delà de la limite annuelle régulière de 20 000 £. Dans certains cas, l’allocation en franchise d’impôt peut s’éteindre par des dizaines de milliers de livres, offrant un réel soulagement au milieu des inquiétudes financières après le deuil. Sarah Coles de Hargreaves Lansdown a déclaré: “Ces allocations héritées ne sont pas toujours bien comprises, mais peuvent être incroyablement précieuses – protégeant potentiellement des dizaines de milliers de livres de l’impôt.”

Comment fonctionne APS?

Lorsqu’une personne atteinte d’un ISA décède, leurs comptes deviennent ce que l’on appelle «la poursuite des ISA», accumulant la croissance ou l’intérêt jusqu’à trois ans.

En vertu des règles de l’APS, le conjoint survivant ou le partenaire civil hérite d’une allocation supplémentaire ISA libre d’impôt égal à la valeur des ISA de leur partenaire tardif à la mort.

Ce coup de pouce unique s’ajoute à leur propre limite annuelle de 20 000 £ ISA, ce qui signifie que leur allocation pour l’année pourrait passer à 30 000 £, 50 000 £, voire six chiffres, selon le montant de leur partenaire dans les ISA.

Par exemple, si votre partenaire avait 60 000 £ en ISAS, vous seriez admissible à une allocation supplémentaire de 60 000 £, en plus de votre propre limite de 20 000 £.

Vous pouvez appliquer ces points d’accès à une ISA nouvelle ou existante à votre nom, et vous n’avez pas besoin de hériter des actifs ISA pour pouvoir réclamer. Vous héritez de l’allocation, même si ces actifs vont à quelqu’un d’autre.

Pour être éligible, vous devez être légalement marié ou dans un partenariat civil et vivre ensemble au moment de la mort. Les réclamations doivent être faites dans les trois ans suivant le décès de votre partenaire, ou 180 jours après l’achèvement de leur administration successorale, selon la première.

Le décès doit être enregistré auprès du fournisseur ISA de votre partenaire, et vous aurez besoin de preuves de votre relation et de votre cohabitation au moment du décès. L’APS ne peut être fait qu’au directeur de l’ISA, qui tiendra finalement vos fonds, donc sélectionner votre fournisseur soigneusement est crucial.

Tous les fournisseurs ISA ne prennent pas en charge les AP, alors vérifiez d’abord ce point pour éviter les complications.

Investissements Dans les actions et les actions, les ISA peuvent être transférés, à condition que cela se soit fait dans les 180 jours suivant la distribution des actifs.

La plate-forme d’investissement Hargreaves Lansdown a vu une augmentation des personnes utilisant des points d’accès pour verrouiller le impôt avantages. Ses données montrent une augmentation d’un tiers des réclamations APS au cours de la dernière année d’imposition par rapport à la précédente et une augmentation des deux tiers par rapport à 2022-23.

Cependant, les conseillers financiers avertissent que le processus APS peut être lent et lourd de paperasse, donc agir le plus tôt possible est essentiel.