L’ATO a emprisonné quatre autres fraudeurs de la TPS et avertit désormais de vraies entreprises des nouveaux régimes impliquant de fausses factures et des réclamations de remboursement gonflées.
Le Bureau de la fiscalité australienne ne gâche pas en ce qui concerne la fraude de la TPS. Des condamnations récentes et de nouveaux avertissements montrent qu’ils accélèrent les efforts pour attraper des fraudeurs, et le message est limpide: jouer par les règles ou faire face aux conséquences.
Le Protego de l’opération de l’ATO a été occupé. Quatre autres personnes ont récemment été condamnées pour fraude à la TPS, y compris des cas choquants qui mettent en évidence à quel point ces régimes peuvent obtenir.
Prenez Kim Orense, qui a été condamné à 18 mois de prison (purgeant 10 mois) après avoir déposé 14 fausses déclarations d’activités commerciales entre octobre 2021 et avril 2022. Le résultat? Il a frauduleusement réclamé 214 011 $ en remboursements de TPS pour une entreprise de réparation de maisons qui n’existait pas. Lorsque l’ATO a fouillé sa maison, ils n’ont trouvé aucun dossier commercial, factures, outils ou équipement – rien à suggérer qu’il dirigeait réellement l’entreprise qu’il a affirmée.
Son ancien partenaire Abigail Ussher n’a pas réussi beaucoup mieux, recevant 12 mois d’emprisonnement (purgeant 5 mois) pour avoir réclamé 117 297 $ en remboursements pour une entreprise de nettoyage de scène de crime qui était tout aussi fictive.
Mais voici ce qui pourrait vous surprendre: deux des personnes condamnées étaient en fait des employés de l’ATO. L’ancien employé de l’ATO Menuwarage Ranasinghe a reçu 4 mois d’emprisonnement pour avoir obtenu 16 056 $ en remboursements de TPS frauduleux, tandis que l’ancien entrepreneur de l’ATO, Dee Zearwie, a obtenu 8 mois pour avoir obtenu 87 649,60 $ en remboursements frauduleux.
Le commissaire adjoint de l’ATO et le chef du groupe de travail sur le crime financier grave, John Ford, était clair sur la trahison de la confiance: «Nous nous attendons à ce que tout le personnel agisse avec les plus hauts niveaux d’intégrité et ces personnes ont violé la confiance qui y est imposée par la communauté.»
L’impact de l’opération Protego a été massif. Selon l’ATO:
- Plus de 57 000 délinquants présumés ont été ciblés
- Les personnes impliquées ont été touchées avec environ 300 millions de dollars de pénalités et d’intérêt
- 122 personnes ont été condamnées au 30 juin 2025
- Les conditions de prison ont atteint jusqu’à 7 ans et 6 mois
- L’ATO a finalisé 64 enquêtes et référé 54 mémoires aux procureurs
Alors que l’opération Protego a abordé de fausses entreprises créées par la promotion des médias sociaux, l’ATO avertit maintenant un type de fraude différent particulièrement pertinent pour les petites entreprises légitimes.
Le commissaire adjoint Adam O’Grady a révélé que la fraude de la TPS est désormais «principalement dans l’industrie de la propriété et de la construction», mais montre que «les premiers signes de celui-ci prolifèrent dans d’autres industries, en particulier par des groupes privés et riches».
Il ne s’agit plus de fausses entreprises – il s’agit de vraies entreprises créant des factures frauduleuses pour gonfler leurs remboursements de la TPS. L’ATO a publié le contribuable Alert TA 2025/2 pour avertir les entreprises de ces arrangements concernant. Les schémas qu’ils voient comprennent:
- Entités réclamant des crédits de la TPS pour les coûts de construction des bâtiments industriels qui ne se sont jamais produits
- Les réclamations pour des services intangibles comme les «frais de gestion» qui n’ont jamais été fournis
- Crédits de la TPS réclamés pour les acquisitions de biens avant de se produire
- Plusieurs entités réclament des crédits de TPS pour la même facture
- Factures complètement fictives
O’Grady avertit que ces schémas sont souvent «habillés et vendus comme des schémas intelligents avec une analyse technique Figleaf – mais tout schéma qui génère des remboursements de la TPS par le mélange de papier est probablement au mieux inefficace, et au pire fraude civile et pénalement procevable.»
Son conseil? “Si c’est trop beau pour être vrai, c’est probablement le cas.” L’ATO n’émettait pas seulement des avertissements – ils agissent. Les entreprises prises en vedette dans la fraude de la TPS sont confrontées à des accusations d’intérêt, à des pénalités, à des amendes, à des poursuites et à une référence au directeur des poursuites publiques du Commonwealth. O’Grady souligne que ce comportement «n’est tout simplement pas juste» et offre «un avantage injuste par rapport aux entreprises honnêtes».
Ce que cela signifie réellement pour votre entreprise
Si vous dirigez une petite entreprise légitime, cette répression est en fait une bonne nouvelle. Il nivelle les règles du jeu en garantissant que les concurrents frauduleux ne peuvent pas vous compromettre à travers des remboursements illégaux.
Cependant, cela signifie également que le contrôle de l’ATO s’intensifie. Assurez-vous que vos demandes de TPS sont correctement documentées, véritablement liées à vos activités commerciales, soutenues par des factures et reçus légitimes, et signalé avec précision sur votre BAS.
L’ATO offre un conseil clé: si vous êtes impliqué dans des arrangements de TPS douteux: faites une divulgation volontaire plutôt que d’attendre que l’ATO vous contacte. La coopération précoce peut réduire les pénalités.
Le message de l’ATO est simple: la fraude de la TPS ne sera pas tolérée. Avec des capacités de détection de fraude avancées, des partenariats et des modèles de risques qui travaillent ensemble, ils restent en avance sur les fraudeurs.
Pour les petites entreprises légitimes, cela signifie que le jouer droit est plus important que jamais. Mais cela signifie également que vous êtes en concurrence sur un terrain de jeu plus de niveau contre les entreprises qui auraient pu tromper le système. Comme le dit O’Grady: «La plupart des entreprises font la bonne chose.» Assurez-vous que le vôtre est l’un d’eux.
Pour plus d’informations sur l’opération Protego et les condamnations récentes, visitez ato.gov.au/protego. L’Alert Ta 2025/2 du contribuable complet est disponible sur le site Web de l’ATO.
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